Manželé Novákovi se na nás obrátili s otázkami, týkajícími se založení svěřenského fondu pro zajištění svého bydlení, jako alternativy k běžnému dědickému řízení. Po zodpovězení všech jejich dotazů se rozhodli fond založit. Vše potřebné, včetně právní ochrany svěřenského fondu, jsme zajistili komplexně. Zde jsou klíčové otázky, které manželé Novákovi pokládali, spolu s našimi odpověďmi.

Tato případová studie ilustruje, jak svěřenský fond může poskytnout robustní řešení pro ochranu majetku a zajištění klidného přechodu vlastnictví bez nepříjemností a rizik spojených s dědickým řízením.

Klíčové otázky, které předcházely založení fondu

Otázka č. 1: Jakým způsobem jsme ochránění před případnou synovou exekucí?

Nemovitost je v svěřenském fondu chráněna před jakýmkoli zásahem třetích stran, včetně exekutorů. Ve svěřenském fondu není nemovitost předmětem standardního dědického řízení, a v důsledku ani exekuce.

Pozn.: Primárním založení fondu pana a paní Novákové nebylo vyhnutí se exekuci a s tím souvisejícím povinnostem. Exekuce jejich syna v době zakládání fondu neprobíhala a pan a paní Novákovi neměli ani informace o tom, že v budoucnu probíhat bude.

Otázka č. 2: Co se stane s nemovitostí, jakmile jeden z nás zemře?

Převedením nemovitosti do fondu přestává být tato nemovitost předmětem dědického řízení. Fond bude nastaven tak, že při úmrtí jednoho z manželů fond dále pokračuje s cílem zajistit bezproblémové bydlení pro pozůstalého partnera.

Otázka č. 3: Jak bude u nemovitosti zajištěn mezigenerační transfer.

Fond nastavíme tak, že po úmrtí obou z manželů se fond zruší a nemovitost přejde na dědice podle dohodnutých pravidel a podmínek, které společně stanovíme při založení fondu.

„Nemovitost je v svěřenském fondu chráněna před jakýmkoliv zásahem třetích stran, včetně exekutorů. Ve svěřenském fondu navíc nemovitost není předmětem standardního dědického řízení a nedochází tak k jejímu dělení na podíly.“

Ing. Jan Sova

správce svěřenských fondů, manažer

Otázka č. 4: Jak nám svěřenský fond poskytne ochranu nemovitosti před jejím rozdělením na podíly v důsledku dědických nároků?

Jak již bylo řešeno, převedením nemovitosti do fondu přestává být tato nemovitost předmětem dědického řízení. V případě úmrtí jednoho z manželů tak ani nedochází k jejímu rozdělení na podíly a jejich přechodu na dědice. Toto se děje až v případě úmrtí obou manželů, neboť takto byl fond na počátku nastaven.

Otázka č. 5: Kolik nás založení svěřenského fondu bude stát?

Kompletní založení fondu, včetně všech notářských a zákonných požadavků, vás vyjde na 50.000 Kč (bez DPH). V této ceně je již zahrnut notářský poplatek za založení svěřenského fondu ve výši 30.000 Kč (bez DPH).

Založení fondu a znění zakladatelských listin je třeba věnovat náležitou pozornost. Svěřenský fond může být v budoucnu vystaven snaze o jeho zrušení stran osob, které se budou domáhat majetku v tomto fondu. Zakladatelské dokumenty naší společnosti jsou vytvořeny zkušeným týmem advokátů a daňových poradců tak, aby těmto snahám, i případným dalším rizikům, námi založené svěřenské fondy odolaly. Nabízíme také možnost právních konzultací či založení fondu se specifickými požadavky pro svěřenskou správu rozsáhlého majetku. Pro další informace o této záležitosti nás kontaktujte. Informace o právní ochraně, kterou svěřenský fond nabízí naleznete v samostatném článku: Princip ochrany.

Otázka č. 6: Kolik nás bude stát následující správa fondu?

Manželům Novákovým jsme nabídli vedení účetnictví fondu, v tomto konkrétním případě za roční částku 4.900 Kč (bez DPH), což je naše standardní cena pro vedení účetnictví fondu s danými parametry. Tato služba zahrnuje spolupráci s daňovým poradcem a přípravu daňového přiznání.

Otázka č. 7: Kdo bude platí elektřinu, vodu, plyn a opravy?

Veškeré běžné náklady na bydlení, včetně údržby, budou hradit manželé Novákovi, jako kdyby došlo k žádné změně.

Výsledná struktura svěřenského fondu

Na základě požadavků manželů Novákových jsme pro ně vytvořili fond s následujícími parametry:

• Zakladatelé: manželé Novákovi
• Vstup majetku do fondu: nemovitost, konkrétně pak rodinný dům manželů Novákových, v němž zároveň bydlí
• Beneficienti: manželé Novákovi
• Účel fondu: zajištění bydlení manželů Novákových v nemovitosti, která byla do fondu svěřena
• Správce fondu: pan Novák
• Dohlížitel: paní Nováková
• Obmyšlení: manželé Novákovi, syn a dcera manželů
• Způsob zániku fondu: k zániku fondu dochází po úmrtí obou manželů, majetek fondu se pak stává předmětem standardního dědického řízení

„Založení fondu a znění zakladatelských listin je třeba věnovat náležitou pozornost. Svěřenský fond může být v budoucnu vystaven snaze o jeho zrušení stran osob, které se budou domáhat majetku v tomto fondu.“

JUDr. Jakub Brzobohatý

advokát a právník projektu Ochraň dům s.r.o.

Pozn.: S ohledem na ochranu osobních údajů a v souladu s našim etickým kodexem jsme v této případové studii upravili příjmení všech zmiňovaných osob a byly změněny či záměrně vynechány i některé podstatné skutečnosti stran struktury a parametrů založeného svěřenského fondu.